RESOLUCIÓN 6 2003 F/N SINDICATURA GENERAL DE LA CIUDAD AUTÓNOMA DE BUENOS AIRES
Síntesis:
MODIFICA LA ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DE LA SINDICATURA GENERAL DE LA CIUDAD DE BUENOS AIRES - NIVELES GERENCIALES
Publicación:
14/02/2003
Sanción:
06/02/2003
Organismo:
F/N SINDICATURA GENERAL DE LA CIUDAD AUTÓNOMA DE BUENOS AIRES
Visto lo dispuesto por la Ley N° 70 de Gestión, Administración Financiera y Control del Sector Público de la Ciudad de Buenos Aires; y
CONSIDERANDO:
Que, por la Resolución N° 13/SGCBA/2002 se aprueba la Estructura Organizativa de la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires para sus estamentos superiores;
Que, por la Resolución N° 27/SGCBA/2002 se crearon los niveles Gerenciales pertenecientes a la Planta Permanente de la misma, estableciéndose sus Misiones y Funciones;
Que, el análisis efectuado del funcionamiento de la referida estructura, desde su implementación hasta la fecha, hace aconsejable la modificación de la misma mediante la supresión de la Secretaría General y de la Subgerencia Operativa y Subgerencia Económica, cambiando la denominación de la Subgerencia de Gestión por la de Subgerencia de Fiscalización Ambiental y de Obra Pública, la de la Subgerencia Social por la de Subgerencia de Fiscalización Social y la de la Subgerencia Contable, Presupuesto y Financiera, por la de Subgerencia de Fiscalización Contable, Económica, Financiera y de Sistemas, de la Gerencia de Fiscalización dependiente de la Gerencia General Operativa;
Que, en el marco de esta reestructuración funcional del Organismo, corresponde cambiar la denominación de la dependencia de la Gerencia de Administración y Sistemas, por la de Gerencia Técnica, Administrativa y Sistemas; reubicando su dependencia y redefiniendo sus funciones;
Que, corresponde reubicar las acciones relativas al control de la presentación de las Declaraciones Juradas Patrimoniales;
Que, en el contexto de la presente reestructuración resulta necesario ampliar y reformular las Acciones de la Gerencia de Normas y Procedimientos, dependiente de la Gerencia General Normativa;
Que resulta conveniente unificar las normas referidas a la estructura organizativa de esta Sindicatura General;
Que la Gerencia General Normativa tomó la intervención que le compete;
Por ello, y en uso de las atribuciones y facultades conferidas por el Art. 130 de la Ley N° 70 y por el Decreto N° 1.607/GCBA/2002;
Artículo 1° - Modifícase la Estructura Organizativa de la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires, la que quedará conformada según lo establecido por los Anexos I, II y III, que forman parte de la presente. Esta Resolución sustituye a las Resoluciones Nros. 10/SGCBA/2002, 13/SGCBA/2002, 27/SGCBA/2002 y 47/SGCBA/2002.
Artículo 2° - El cargo de Gerente General tendrá el nivel jerárquico de Director General, el cargo de Gerente tendrá el nivel jerárquico de Director y el cargo de Subgerente tendrá un nivel jerárquico de Jefe de Departamento. Los niveles retributivos serán los dispuestos en el Anexo III de la presente.
Artículo 3° - Deróganse las Resoluciones Nros. 10/SGCBA/2002, 13/SGCBA/2002, 27/SGCBA/2002, 47/SGCBA/2002 y 72/SGCBA/2002.
Artículo 4° - Comuníquese, regístrese y publíquese en el Boletín Oficial de la Ciudad de Buenos Aires. Cumplido, archívese.
ANEXO II
ANEXO III
El personal de Planta Permanente de la Sindicatura de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, cuyo objeto sea la prestación de servicios profesionales y no profesionales a título personal se encuadrarán en los criterios que se determinan fijando las categorías y el nivel retributivo de conformidad a los requisitos establecidos:
Categorías A - Profesional
1.- A los fines de acceder a la categoría de A-1, es necesario contar con diez (10) años de ejercicio profesional, en las carreras afines al desempeño de la Sindicatura General de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires y haber tenido la responsabilidad del manejo de subordinados en equipos de cinco (5) o más personas. Asimismo, es requisito, tener una experiencia no inferior a cinco (5) años en tareas de control o fiscalización.
2.- Para acceder a la categoría de A-2, es menester contar con cinco (5) años de antigüedad en ejercicio profesional, en las carreras afines al desempeño de la Sindicatura General de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, haber sido responsable del manejo de equipos, de un máximo de cinco (5) personas. Asimismo, se requiere experiencia, no inferior a tres (3) años, en tareas de control o fiscalización.
3.- A los fines de ser categorizado como A-3, es requisito antigüedad, no inferior a tres (3) años de ejercicio profesional y poseer experiencia mínima de un (1) año en tareas de control o fiscalización.
4.- Para acceder a la categoría A-4, es preciso ser profesional con un año de antigüedad y experiencia en tareas de control o fiscalización.
Categorías B - No profesionales
1.- A los efectos de la categorización B-1, se requiere estudios secundarios completos, experiencia mínima de cinco (5) en administración y haber sido responsable en manejo de equipos.
2.- Para acceder a la categoría de B-2, se requiere estudios secundarios completos y experiencia administrativa.
3.- Para acceder a la categoría de B-3, es requisito poseer experiencia administrativa y estudios secundarios incompletos.
ANEXOS
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I. GERENCIA TÉCNICA, ADMINISTRATIVA Y SISTEMAS
Responsabilidad Primaria:
Entender en la administración, distribución y aprovechamiento de los recursos asignados a la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires.
Acciones:
1.- Supervisar el normal funcionamiento de las áreas de Presupuesto, Sistemas y Mesa de Entradas, Salidas, Archivo, y Registro. Asistir al Síndico/a General en la administración, distribución y aprovechamiento de los recursos asignados a la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires, detectar desvíos y proceder a las correcciones necesarias.
2.- Asistir al Síndico/a General en la Formulación del presupuesto de la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires y sus modificaciones.
3.- Asesorar a las distintas áreas de la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires respecto de los aspectos técnicos de la programación y ejecución presupuestaria.
4.- Administrar el régimen de Caja Chica, Fondo Permanente y Viáticos.
5.- Autorizar y aprobar operaciones financieras, compras y contrataciones y otros gastos. Coordinar la ejecución de las acciones de aprovisionamiento de bienes y servicios, para satisfacer las necesidades de todas las áreas, en función de las políticas, programas y presupuestos fijados para cada período.
6.- Intervenir en lo relativo al sistema informático de la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires.
7.- Coordinar la evaluación de los sistemas de control interno en los aspectos de la tecnología y procesamiento de información a fin de detectar posibles desviaciones.
8.- Administrar el Inventario Patrimonial de la jurisdicción y elevar el informe anual.
9.- Entender en la custodia de los bienes del Organismo y los recibidos de terceros.
10.- Administrar los recursos humanos del organismo contribuyendo a su desarrollo competitivo, brindando oportunidades de adquirir los conocimientos y habilidades necesarias para un eficaz desempeño de su función.
11.- Alinear las acciones de capacitación a los objetivos fijados por la conducción del Organismo, detectando necesidades de capacitación que permitan eliminar la discrepancia entre los conocimientos y habilidades disponibles y los necesarios para el cumplimiento de los objetivos del Organismo.
12.- Intervenir en los llamados a concurso y en el diseño de los perfiles para la cobertura de los cargos de conducción y/o ejecución.
13.- Intervenir en los procesos de evaluación de los recursos humanos de la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires.
14.- Asistir y asesorar al Síndico/a General en los aspectos técnicos de los proyectos de actos administrativos de los temas competentes al área.
15.- Entender en el funcionamiento de la Mesa de Entradas, Salidas, Archivo y Registro de la Sindicatura General de la Ciudad, comprendiendo lo siguiente:
15.1.- Entender en la recepción, clasificación, control, registro y distribución de todas las actuaciones que se tramitan ante la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires.
15.2.- Efectuar el despacho correspondiente de todas las actuaciones que emita la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires.
15.3.- Realizar la caratulación interna de todos los oficios judiciales y de todas las actuaciones que la superioridad requiera.
15.4.- Archivar las Resoluciones, Circulares, Informes y Recomendaciones de alcance general emitidos por el Síndico/a General.
15.5.- Efectuar el registro de las Resoluciones, Disposiciones, Circulares, Informes y Recomendaciones producidas por esta Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires.
15.6.- Coordinar el diligenciamiento de todas las actuaciones que se tramitan en el Organismo.
I.1. SUBGERENCIA DE SISTEMAS
Acciones:
1.- Asistir y asesorar en los aspectos informáticos a las distintas áreas del Organismo.
2.- Proponer a la Superioridad los proyectos de informatización que se estimen conveniente, tanto en los temas de seguridad, conectividad y agilización de las tareas que realiza la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires.
3.- Diseñar, poner en marcha y mantener los proyectos y programas informáticos que se ajusten a las necesidades de las distintas áreas del Organismo.
4.- Realizar el soporte técnico y la asistencia a usuarios del Organismo en los distintos programas elaborados y/o puestos en marcha por esta área.
5.- Instalar y mantener el parque informático del Organismo, como así también de la conectividad física de la red.
6.- Instalar, mantener y actualizar los programas necesarios para el normal funcionamiento del parque informático de la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires.
7.- Mantener y resguardar la información computarizada del Organismo.
8.- Asesorar técnicamente a la Superioridad y efectuar el control de la recepción de las compras de insumos y equipamiento informático.
I.2. SUBGERENCIA TÉCNICA ADMINISTRATIVA
Acciones:
1.- Formular y elaborar el anteproyecto de presupuesto anual de la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires.
2.- Confeccionar, a partir de la información proveniente de las distintas áreas del Organismo, los planes sectoriales de corto, mediano y largo plazo, y controlar la ejecución de los programas aprobados.
3.- Estructurar la información a efectos de posibilitar la rápida visualización del grado de avance en la ejecución de los planes y programas del Organismo.
4.- Analizar e informar acerca de la evolución de la ejecución presupuestaria en forma integral.
5.- Elaborar las solicitudes de compensaciones presupuestarias que se efectúen durante el ejercicio anual.
6.- Efectuar la registración e imputación de toda partida presupuestaria y realizar estadísticas de ejecución.
7.- Coordinar y elaborar la realización de los informes trimestrales de gestión presupuestaria.
8.- Intervenir en todo el proceso relacionado con la compra de bienes y la contratación de servicios destinados al uso y consumo de las distintas áreas de la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires.
9.- Mantener actualizado el catálogo de las especificaciones técnicas y estándares de calidad de los bienes y servicios que utilizan las distintas dependencias del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
10.- Confeccionar el inventario patrimonial anual del Organismo, manteniéndolo actualizado con la registración de las altas y bajas patrimoniales.
11.- Intervenir en la verificación y control de existencias.
12.- Verificar los ingresos y egresos de fondos asignados, y rendir cuenta de los mismos.
13.- Intervenir en las rendiciones de fondos que se elevan para su aprobación.
14.- Realizar las registraciones contables, control de la legalidad, liquidación y pagos relacionados con la gestión operativa del Organismo.
15.- Coordinar y controlar las acciones correspondientes para el mantenimiento edilicio y el normal funcionamiento de las instalaciones del Organismo.
I.3. SUBGERENCIA DE RECURSOS HUMANOS Y CAPACITACIÓN
Acciones:
1.- Intervenir en todo lo relacionado con el personal de la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires desde su ingreso hasta su egreso.
2.- Controlar la asistencia del personal que reviste en la jurisdicción.
3.- Efectuar la verificación de los recibos de sueldo y todo otro pago que se realice a cada uno de los agentes.
4.- Efectuar el control de Licencias, Subsidios, Declaraciones Juradas, Jubilaciones, etc. de la jurisdicción.
5.- Asistir a la Gerencia en la programación y distribución de los recursos humanos de la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires, en el análisis de cargos y puestos de trabajo y en la definición de herramientas para su mejor administración.
6.- Asistir a la Gerencia en la evaluación del personal y en los llamados a concurso en forma integral para la cobertura de cargos de conducción y/o ejecución.
7.- Mantener actualizado el modelo de administración de recursos humanos basado en la polifuncionalidad y la capacitación permanente.
8.- Participar en el diseño de perfiles en función de los requerimientos de los distintos cargos y/o puestos de trabajo.
9.- Realizar las acciones de capacitación que posibiliten brindar los conocimientos y desarrollar las habilidades que se hayan detectado como necesarias para un desempeño eficaz de los colaboradores.
10.- Implementar y analizar un sistema de evaluación que posibilite la medición del grado de satisfacción de los asistentes a las actividades desarrolladas.
11.- Generar mecanismos de medición de la efectiva aplicación de los conocimientos y habilidades adquiridos por el personal de la Sindicatura General.
II. GERENCIA GENERAL NORMATIVA
Misión:
Entender en la elaboración de dictámenes jurídicos previos a la emisión de los actos administrativos, entender en la elaboración de normas de control interno, asesorar en los aspectos jurídicos de la gestión y de las tareas de fiscalización a solicitud de las otras áreas, efectuar las tareas de fiscalización legal y colaborar con la Procuración General de la Ciudad de Buenos Aires en la representación y defensa de juicios donde intervenga la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires.
Funciones:
1.- Producir dictámenes jurídicos.
2.- Colaborar en la elaboración de los planes de auditoría de la Sindicatura General.
3.- Aprobar, supervisar y elevar la planificación anual del área.
4.- Controlar la aplicación de la normativa vigente en el orden interno como externo, verificando la adecuación del Organismo al marco jurídico.
5.- Colaborar interdisciplinariamente con las otras áreas de la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires, asesorando en aquellas gestiones que se vinculen a los temas de su competencia.
6.- Intervenir en la elaboración y adecuación de las normas y procedimientos del sistema de control interno y de auditoría, a ser aplicados por la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires y por todos los organismos del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires y, de corresponder, supervisar su aplicación.
7.- Coordinar con la Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires el dictado y la aplicación de las normas de control interno.
8.- Controlar el cumplimiento de las presentaciones de las Declaraciones Juradas Patrimoniales en las distintas jurisdicciones del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
9.- Elevar al Síndico/a General los proyectos de informes y recomendaciones sobre las fiscalizaciones legales efectuadas en los organismos dependientes del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires, como así también sobre el cumplimiento de la normativa aplicable sobre los temas y sobre la Cuenta de Inversión anual del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
10.- Desarrollar las tareas de control que permitan emitir un diagnóstico respecto del cumplimiento de las normas y regímenes legales vigentes y el funcionamiento de los circuitos administrativos ajustados a derecho.
11.- Aprobar los planes de seguimiento de los desvíos hallados en las auditorías y fiscalizaciones efectuadas, en los que se prevean controles recurrentes que permitan evaluar si se implementaron las recomendaciones informadas oportunamente.
12.- Supervisar el funcionamiento del Registro de Auditores y Consultores.
13.- Informar al Síndico/a General sobre los temas que le sean especialmente requeridos.
II.1. GERENCIA LEGAL Y TÉCNICA
Responsabilidad Primaria:
Ejercer la asesoría legal y entender en los asuntos jurídicos en que corresponda la actuación de la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires.
Entender en la elaboración y difusión de normas, procedimientos, métodos, criterios y guías técnicas relacionadas con la temática específica de la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires, colaborar en los procesos de capacitación y desarrollo profesional de los recursos humanos del organismo y las Unidades de Auditoría Interna.
Prestar el asesoramiento técnico legal que se le requiera.
Acciones:
1.- Asistir y asesorar a la Gerencia General Normativa en materia jurídico legal, tanto en el orden interno como en su relación con otros organismos.
2.- Producir dictámenes jurídicos solicitados por los distintos sectores internos y elaborar proyectos de dictamen para elevar a la Gerencia General Normativa.
3.- Elaborar proyectos de resolución que se le encomiende. Dictaminar e informar acerca de las contrataciones y de las cuestiones que se le requiera opinión legal.
4.- Asistir a las Gerencias acerca de requerimientos legales que formulen en los planes de auditoría.
5.- Supervisar la realización de los informes de fiscalización y auditorías que se efectúen, previo a su elevación al Sindico/a.
6.- Asistir a la Gerencia General Operativa en los requerimientos de carácter técnico, y legal que se le soliciten.
7.- Ejercer el patrocinio en las actuaciones judiciales y administrativas en las que la Sindicatura General sea parte o tome intervención y diligenciar los oficios y/o exhortos que se requieran.
8.- Dictaminar y supervisar la substanciación de las actuaciones sumariales que el organismo inicie y ordene aconsejar. Gestionar, ante quien corresponda, la formulación de las denuncias policiales, judiciales o administrativas.
9.- Asesorar a la Gerencia General Normativa en la elaboración, adecuación y supervisión de las normas y procedimientos del sistema de control interno y de auditoría.
10.- Proponer y difundir proyectos de normas, procesos, métodos, criterios, matrices, requisitos para el personal de las Unidades de Auditoría Interna y guías técnicas de control interno.
11.- Entender en la elaboración y aplicación de normas y procedimientos de control en las compras y contrataciones del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
12.- Asistir a la Gerencia General Normativa en la coordinación con la Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires para el dictado y aplicación de normas de control.
13.- Entender en el funcionamiento del Registro de Auditores y Consultores.
14.- Evaluar periódicamente el desempeño del personal de la Gerencia.
II.1.1. SUBGERENCIA DE ASUNTOS JURÍDICOS
Acciones:
1.- Asistir y asesorar a la Gerencia Legal y Técnica en materia jurídico legal, tanto en el orden interno como su relación con organismos a los que compete controlar y otros organismos particulares de la Ciudad.
2.- Asistir a la Gerencia Legal y Técnica en la producción de los dictámenes jurídicos solicitados por los distintos sectores internos, previo al dictado del acto administrativo.
3.- Asistir a la Gerencia Legal y Técnica en la elaboración de los proyectos de resolución que se le encomiende. Dictaminar e informar acerca de las contrataciones y de las cuestiones que se le requiera opinión legal.
4.- Asistir a la Gerencia Legal y Técnica en los dictámenes e informes acerca de las contrataciones y de las cuestiones que se le requiera opinión legal.
5.- Asistir a la Gerencia Legal y Técnica en los requerimientos de carácter técnico, operativo y legal que se le soliciten.
6.- Asistir a la Gerencia Legal y Técnica en el patrocinio de las actuaciones judiciales y administrativas en las que la Sindicatura General sea parte o tome intervención y en el diligenciamiento de los oficios y/o exhortos que se requiera.
7.- Substanciar y dictaminar las actuaciones sumariales que el organismo inicie y ordene aconsejar. Asistir a la Gerencia Legal y Técnica en la gestión de la formulación de las denuncias policiales, judiciales o administrativas.
8.- Evaluar periódicamente el desempeño del personal de la Subgerencia.
II.1.2. SUBGERENCIA NORMATIVA DE CONTROL INTERNO
Acciones:
1.- Realizar la recopilación, elaboración, difusión y atender consultas de aquellas normas y procedimientos relacionadas con la materia específica de la Sindicatura General y su actualización permanente, clasificando, sistematizando y actualizando las mismas.
2.- Asistir a la Gerencia Legal y Técnica en la coordinación con la Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires para el dictado y aplicación de normas de control.
3.- Elaborar, adecuar y supervisar las normas y procedimientos del sistema de control interno y de auditoría.
4.- Asistir a la Gerencia Legal y Técnica en la aplicación de normas y procedimientos de control en las compras y contrataciones del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires y efectuar el análisis de los pliegos que le sean requeridos.
5.- Evaluar periódicamente el desempeño del personal de la Subgerencia.
II.2. GERENCIA DE FISCALIZACIÓN LEGAL
Responsabilidad Primaria
Entender en la fiscalización legal en los organismos dependientes del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires y asistir a las Gerencias en los aspectos legales en las auditorías que se efectúen.
Supervisar el control de la presentación de las Declaraciones Juradas Patrimoniales que prevén las normas en la materia.
Acciones:
1.- Entender en el apoyo a otras áreas de la Sindicatura General acerca de requerimientos legales que estas formulen en los planes de auditorías y fiscalizaciones.
2.- Preparar y elevar la planificación de las tareas de control de la aplicación de la normativa vigente y participar en la elaboración del Plan Anual del Organismo.
3.- Organizar, realizar y supervisar las tareas de control de la aplicación de la normativa vigente y elaborar los informes legales que requieran otras áreas, en las tareas de fiscalización y auditorías que se efectúen.
4.- Coordinar con las distintas áreas de la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires la realización de fiscalizaciones y auditorías integradas e integrales.
5.- Efectuar el control de la presentación de las Declaraciones Juradas Patrimoniales que prevén las normas en la materia.
6.- Supervisar la producción de informes de avance, preliminares y finales sobre las fiscalizaciones y auditorías legales realizadas señalando las observaciones detectadas, las recomendaciones y conclusiones correspondientes, elevándolos a la Gerencia General Normativa.
7.- Elaborar planes de seguimiento de los desvíos detectados en las fiscalizaciones legales realizadas, aplicando controles recurrentes que permitan evaluar si se implementaron las recomendaciones informadas oportunamente.
8.- Asesorar a la Gerencia General Normativa sobre aquellos temas que sean requeridos y asistirla en el desempeño de funciones específicas que ésta determine.
9.- Asistir a la Gerencia General Normativa en los requerimientos de carácter operativo que se le soliciten.
10.- Evaluar periódicamente el desempeño del personal de la Gerencia.
II.2.1. SUBGERENCIA DE FISCALIZACIÓN LEGAL ADMINISTRACIÓN CENTRAL
1.- Realizar las tareas de fiscalización de aplicación de regímenes legales, normas y procedimientos en los organismos de la Administración Central del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
2.- Asistir a la Gerencia de Fiscalización Legal en la confección del Plan Anual.
3.- Preparar la planificación de las fiscalizaciones asignadas determinando la naturaleza, alcance y oportunidad de los procedimientos a aplicar.
4.- Asesorar y asistir a la Gerencia de Fiscalización Legal en aquellos temas que le sean especialmente requeridos y en el desempeño de funciones específicas que ésta determine.
5.- Coordinar y supervisar las tareas a cargo de los responsables de los equipos de trabajo de la Subgerencia.
6.- Elaborar informes de avance, preliminares y finales sobre las fiscalizaciones realizadas señalando las observaciones detectadas, las recomendaciones y conclusiones correspondientes, elevándolos a la Gerencia de Fiscalización Legal.
7.- Asistir a la Gerencia de Fiscalización Legal en la elaboración de planes de seguimiento de los desvíos detectados en las fiscalizaciones realizadas, aplicando controles recurrentes que permitan evaluar si se implementaron las recomendaciones informadas oportunamente.
8.- Evaluar periódicamente el desempeño del personal de la Subgerencia.
II.2.2. SUBGERENCIA DE FISCALIZACIÓN LEGAL EMPRESAS Y ORGANISMOS FUERA DE NIVEL
Acciones:
1.- Realizar las tareas de fiscalización de aplicación de regímenes legales, normas y procedimientos en las Empresas y Organismos Fuera de Nivel del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
2.- Asistir a la Gerencia de Fiscalización Legal en la confección del Plan Anual.
3.- Preparar la planificación de las fiscalizaciones asignadas determinando la naturaleza, alcance y oportunidad de los procedimientos a aplicar.
4.- Asesorar y asistir a la Gerencia de Fiscalización Legal en aquellos temas que le sean especialmente requeridos y en el desempeño de funciones específicas que ésta determine.
5.- Coordinar y supervisar las tareas a cargo de los responsables de los equipos de trabajo de la Subgerencia.
6.- Elaborar informes de avance, preliminares y finales sobre las fiscalizaciones realizadas señalando las observaciones detectadas, las recomendaciones y conclusiones correspondientes, elevándolos a la Gerencia de Fiscalización Legal.
7.- Asistir a la Gerencia de Fiscalización Legal en la elaboración de planes de seguimiento de los desvíos detectados en las fiscalizaciones realizadas, aplicando controles recurrentes que permitan evaluar si se implementaron las recomendaciones informadas oportunamente.
8.- Evaluar periódicamente el desempeño del personal de la Subgerencia.
III. GERENCIA GENERAL OPERATIVA
Misión:
Efectuar las acciones necesarias a los fines de verificar el funcionamiento de un adecuado sistema de control interno dentro del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires, utilizando un enfoque integral e integrado que asegure el cumplimiento de los principios de eficacia, eficiencia y economía.
Funciones:
1.- Elaborar el plan operativo del área.
2.- Evaluar y emitir en el marco de su competencia los informes de avance, preliminares y finales de las fiscalizaciones y auditorías realizadas y suscribirlos de conformidad, salvo opinión en contrario, elevándolos al Síndico/a General, realizando las recomendaciones que correspondan.
3.- Coordinar la ejecución de las distintas auditorías y fiscalizaciones elaborando cursos alternativos de acción, y estableciendo prioridades en el desarrollo de los proyectos.
4.- Dictaminar respecto de los planes anuales de auditoría de las diferentes Unidades de Auditoría Interna y supervisar su cumplimiento.
5.- Generar elementos de juicio que permitan emitir un diagnóstico respecto del control presupuestario, contable, financiero, económico, patrimonial, ambiental, de sistemas de información y de gestión de los diferentes organismos del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
6.- Elevar al Síndico/a General los proyectos de informes y dictámenes sobre los estados contables y financieros de todos los organismos dependientes del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires, y sobre la Cuenta de Inversión anual del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
7.- Generar elementos de juicio que permitan emitir un diagnóstico respecto del funcionamiento de los circuitos administrativos, contables, presupuestarios y sistemas de información que nutren a los mismos, de todos los organismos auditados.
8.- Supervisar los planes de seguimiento de los desvíos hallados en las auditorías y fiscalizaciones efectuadas, en los que se prevean controles recurrentes que permitan evaluar si se implementaron las recomendaciones informadas oportunamente.
9.- Aplicar y supervisar las Normas de Control Interno y de Auditoría por parte de los distintos organismos del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires, evaluando la confiabilidad del sistema de control interno en las áreas auditadas e informando al Síndico/a General los desvíos producidos, formulando recomendaciones para su corrección, así como la correcta aplicación de las reglas de auditoría interna y la aplicación de los criterios de economía, eficiencia, y eficacia.
10.- Verificar el cumplimiento de las normas emitidas por los organismos rectores de los Sistemas de Administración Financiera en los organismos auditados.
11.- Informar al Síndico/a General sobre los temas que le sean especialmente requeridos.
III.1. GERENCIA DE CONTROL INTERNO
Responsabilidad Primaria:
Actuar en la coordinación técnica y comunicación con las Unidades de Auditoría Interna de todas las jurisdicciones del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires en lo referente a la planificación y realización de las auditorías, emisión y control de informes, y captación de necesidades de normatización y capacitación.
Actuar en la comunicación con las sindicaturas/comisiones fiscalizadoras y áreas de auditoría interna de las empresas y organismos interjurisdiccionales con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires en lo referente a la planificación y realización de las auditorías, emisión y control de informes, y captación de necesidades de normatización y capacitación.
Informar y transmitir a la Gerencia General Operativa toda necesidad de normativa relevada en las Unidades de Auditoría Interna y en las empresas y organismos interjurisdiccionales con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires a efectos de su comunicación a la Gerencia General Normativa, quien dispondrá sobre su emisión a través de la Gerencia de Normas y Procedimientos.
Acciones:
1.- Asistir a la Gerencia General Operativa en la confección del Plan Anual.
2.- Asesorar a la Gerencia General Operativa sobre aquellos temas que sean requeridos y asistirla en el desempeño de funciones específicas que ésta determine.
3.- Coordinar y supervisar las tareas asignadas a las Subgerencias a su cargo.
4.- Actuar como nexo de coordinación técnica y comunicación entre la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires y las Unidades de Auditoría Interna de todas las jurisdicciones del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires informando los riesgos de auditoría detectados en oportunidad de las fiscalizaciones efectuadas por la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires.
5.- Actuar como nexo de comunicación entre la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires y las Sindicaturas/Comisiones Fiscalizadoras y áreas de auditoría interna de las empresas y organismos interjurisdiccionales con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires y otros organismos de control informando los riesgos de auditoría detectados en oportunidad de las fiscalizaciones efectuadas por la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires.
6.- Supervisar la preparación de los planes de auditoría y las propuestas efectuadas por la Subgerencia de Coordinación de Unidades de Auditoría Interna sobre los procedimientos a aplicar por las Unidades de Auditoría Interna.
7.- Elevar a la Gerencia General Operativa la opinión respecto de los planes de auditoría de las Unidades de Auditoría Interna y supervisar su cumplimento a través de la Subgerencia de Coordinación de Unidades de Auditoría Interna.
8.- Supervisar las tareas de revisión que efectúa la Subgerencia de Coordinación de Unidades de Auditoría Interna sobre los informes emitidos por las Unidades de Auditoría Interna.
9.- En función de los informes de las Unidades de Auditoría Interna, coordinar con la Gerencia de Fiscalización la implementación de procedimientos de fiscalización por parte de la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires.
10.- Evaluar y elevar a la Gerencia General Operativa los análisis sobre el desempeño de las Unidades de Auditoría Interna en su tarea de velar por el cumplimiento del control interno en las distintas jurisdicciones del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
11.- Efectuar la revisión de los análisis de los informes emitidos por las Sindicaturas o áreas de Auditoría Interna de las empresas y organismos interjurisdiccionales con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
12.- Evaluar y elevar a la Gerencia General Operativa los informes de avance, preliminares y finales de las auditorías sobre estados contables y sobre cumplimiento del control interno, realizadas en las empresas y organismos interjurisdiccionales con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires a partir de fiscalizaciones efectuadas por la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires e informes de las Sindicaturas, cuando correspondiere.
13.- Informar a la Gerencia General Operativa sobre los resultados del seguimiento permanente de las decisiones y acciones llevadas a cabo en las empresas y organismos interjurisdiccionales con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
14.- Brindar apoyo en la coordinación con las Unidades de Auditoría Interna en relación con los procedimientos de cierre de ejercicio que realice la Gerencia de Fiscalización.
15.- Informar a la Gerencia General Operativa sobre los actos que pudieron o puedan ocasionar perjuicios al patrimonio público.
16.- Asesorar en el armado y dictado de cursos de capacitación sobre temas de valuación, exposición y auditorías de estados contables, como así también en los relacionados con las normas de control y auditoría interna.
17.- Comunicar las necesidades de normativa detectadas a la Gerencia General Operativa y asesorar en los proyectos de elaboración referidos a técnica contable y de control y auditoría interna aplicable tanto a las dependencias del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires, como a las empresas y organismos interjurisdiccionales con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
18.- Evaluar periódicamente el desempeño del personal de la Gerencia.
III.1.1. SUBGERENCIA EMPRESAS DEL GOBIERNO DE LA CIUDAD DE BUENOS AIRES
Acciones:
1.- Participar en la comunicación con las Sindicaturas y áreas de auditoría interna de las empresas con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires en lo referente a la planificación y realización de las fiscalizaciones y a la emisión y/o control de informes efectuando auditorías sobre los estados contables, revisiones del trabajo de los auditores externos y llevando a cabo tareas que permitan evaluar el funcionamiento del sistema de control interno imperante en dichas empresas. Asimismo, captar las necesidades de normatización y capacitación.
2.- Informar y transmitir a la Gerencia de Control Interno toda necesidad de normativa técnica contable relevada y aplicable a las empresas con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
3.- Asistir a la Gerencia de Control Interno en la confección del Plan Anual.
4.- Asesorar a la Gerencia de Control Interno sobre aquellos temas que sean requeridos y asistirla en el desempeño de funciones específicas que ésta determine.
5.- Coordinar y supervisar las tareas asignadas a los equipos de trabajo a su cargo.
6.- Llevar a cabo la comunicación entre la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires y las Sindicaturas y áreas de control interno de las empresas con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
7.- Poner en conocimiento de las Sindicaturas de las empresas de los riesgos de auditoría detectados en oportunidad de las fiscalizaciones efectuadas por la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires.
8.- Compilar y analizar los informes emitidos por las Sindicaturas o áreas de Auditoría Interna de las empresas con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
9.- Realizar y elevar a la Gerencia de Control Interno los proyectos de informes de avance, preliminares y finales de las auditorías sobre estados contables y sobre cumplimiento del control interno realizadas en las empresas con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires a partir de fiscalizaciones efectuadas por la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires e informes de las Sindicaturas/comisiones fiscalizadoras, cuando correspondiere.
10.- Efectuar el seguimiento permanente de las decisiones y acciones llevadas a cabo en las empresas con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires mediante el relevamiento de toda documentación necesaria al efecto.
11.- Detectar e informar a la Gerencia de Control Interno sobre los actos de los que se haya tomado conocimiento que pudieron o puedan ocasionar perjuicios al patrimonio público.
12.- Intervenir en el armado y dictado de cursos de capacitación sobre temas de valuación, exposición y auditorías de estados contables, como así también en los relacionados con las normas de control y auditoría interna.
13.- Detectar las necesidades de normativa referidas a técnica contable y de control y auditoría interna aplicable a las sociedades con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires y comunicar las mismas a la Gerencia de Control Interno. Asesorar en dichos proyectos durante la etapa de elaboración.
14.- Evaluar periódicamente el desempeño del personal de la Subgerencia.
III.1.2. SUBGERENCIA DE ORGANISMOS INTERJURISDICCIONALES
Acciones:
1.- Participar en la comunicación con las Sindicaturas y áreas de auditoría interna de los organismos interjurisdiccionales con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires en lo referente a la planificación y realización de las fiscalizaciones y a la emisión y/o control de informes efectuando auditorías sobre los estados contables, revisiones del trabajo de los auditores externos y llevando a cabo tareas que permitan evaluar el funcionamiento del sistema de control interno imperante en dichos organismos. Asimismo, captar las necesidades de normatización y capacitación.
2.- Informar y transmitir a la Gerencia de Control Interno toda necesidad de normativa técnica contable relevada y aplicable a los organismos interjurisdiccionales con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
3.- Asistir a la Gerencia de Control Interno en la confección del Plan Anual.
4.- Asesorar a la Gerencia de Control Interno sobre aquellos temas que sean requeridos y asistirla en el desempeño de funciones específicas que ésta determine.
5.- Coordinar y supervisar las tareas asignadas a los equipos de trabajo a su cargo.
6.- Llevar a cabo la comunicación entre la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires y las Sindicaturas y áreas de control interno de los organismos interjurisdiccionales con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
7.- Poner en conocimiento de las Sindicaturas de los organismos interjurisdiccionales de los riesgos de auditoría detectados en oportunidad de las fiscalizaciones efectuadas por la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires.
8.- Compilar y analizar los informes emitidos por las Sindicaturas o áreas de Auditoría Interna de los organismos interjurisdiccionales con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
9.- Realizar y elevar a la Gerencia de Control Interno los proyectos de informes de avance, preliminares y finales de las auditorías sobre estados contables y sobre cumplimiento del control interno realizadas en los organismos interjurisdiccionales con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires a partir de fiscalizaciones efectuadas por la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires e informes de las Sindicaturas/comisiones fiscalizadoras, cuando correspondiere.
10.- Efectuar el seguimiento permanente de las decisiones y acciones llevadas a cabo en los organismos interjurisdiccionales con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires mediante el relevamiento de toda documentación necesaria al efecto.
11.- Detectar e informar a la Gerencia de Control Interno sobre los actos de los que se haya tomado conocimiento que pudieron o puedan ocasionar perjuicios al patrimonio público.
12.- Intervenir en el armado y dictado de cursos de capacitación sobre temas de valuación, exposición y auditorías de estados contables así como también en los relacionados con las normas de control y auditoría interna.
13.- Detectar las necesidades de normativa referidos a técnica contable y de control y auditoría interna aplicable a los organismos interjurisdiccionales con participación del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires y comunicar las mismas a la Gerencia de Control Interno. Asesorar en dichos proyectos durante la etapa de elaboración.
14.- Evaluar periódicamente el desempeño del personal de la Subgerencia.
III.1.3. SUBGERENCIA DE COORDINACIÓN DE UNIDADES DE AUDITORÍA INTERNA
Acciones:
1.- Participar de la coordinación técnica y comunicación con las Unidades de Auditoría Interna en todas las jurisdicciones del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires en lo referente a la planificación de las auditorías y control de informes efectuando un seguimiento en forma permanente que permita evaluar el funcionamiento del sistema de control interno de la Ciudad. Asimismo, captar las necesidades de normatización y capacitación.
2.- Informar y transmitir a la Gerencia de Control Interno toda necesidad de normativa relevada en dichas Unidades de Auditoría Interna.
3.- Asistir a la Gerencia de Control Interno en la confección del Plan Anual.
4.- Asesorar a la Gerencia de Control Interno sobre aquellos temas que sean requeridos y asistirla en el desempeño de funciones específicas que ésta determine.
5.- Coordinar y supervisar las tareas asignadas a los equipos de trabajo a su cargo.
6.- Llevar a cabo la comunicación entre la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires y las Unidades de Auditoría Interna y otros organismos de control estableciendo una coordinación técnica a través de personal con asistencia continua en dichas unidades.
7.- Colaborar, efectuando una revisión de la preparación de los planes de auditoría proponiendo, en base a los riesgos de auditoría detectados, la naturaleza, alcance y oportunidad de los procedimientos a aplicar por las Unidades de Auditoría Interna. Asimismo, poner en conocimiento de dichas unidades los riesgos de auditoría detectados en oportunidad de las fiscalizaciones efectuadas por la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires.
8.- Evaluar y poner a disposición de la Gerencia de Control Interno los elementos de juicio válidos para emitir opinión sobre los planes de auditoría de las Unidades de Auditoría Interna. Asimismo, participar en forma permanente en la supervisión del cumplimiento de dichos planes.
9.- Supervisar las tareas y los informes emitidos por las Unidades de Auditoría Interna, así como el cumplimiento de la normativa emanada de esta Sindicatura.
10.- En función de los informes de las Unidades de Auditoría Interna, detectar e informar a la Gerencia de Control Interno la necesidad de implementar procedimientos de fiscalización por parte de la Gerencia de Fiscalización de la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires.
11.- Realizar y elevar a la Gerencia de Control Interno los análisis sobre el desempeño de las Unidades de Auditoría Interna en su tarea de velar por el cumplimiento del control interno en las distintas jurisdicciones del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
12.- Colaborar en la coordinación con las Unidades de Auditoría Interna en relación con los procedimientos de auditoría de cierre de ejercicio que realice la Gerencia de Fiscalización.
13.- Detectar e informar a la Gerencia de Control Interno sobre los actos de los que hubiere tomado conocimiento que pudieron o puedan ocasionar perjuicios al patrimonio público.
14.- Intervenir en el armado y dictado de cursos de capacitación sobre temas de control y auditoría interna.
15.- Detectar las necesidades de normativa referidas a control y auditoría interna y comunicar las mismas a la Gerencia de Control Interno. Asesorar en dichos proyectos durante la etapa de elaboración.
16.- Evaluar periódicamente el desempeño del personal de la Subgerencia.
III.2. GERENCIA DE FISCALIZACIÓN
Responsabilidad Primaria:
Fiscalizar la aplicación de las normas y procedimientos de control interno en sus aspectos contable, presupuestario, económico, financiero, ambiental, de gestión y de sistemas de información en los organismos de la Administración Central del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
Auditar anualmente la Cuenta de Inversión del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
Acciones:
1.- Asistir a la Gerencia General Operativa en la confección del Plan Anual.
2.- Asesorar y asistir a la Gerencia General Operativa en aquellos temas que sean especialmente requeridos.
3.- Coordinar con la Gerencia de Control Interno las fiscalizaciones a efectuar, emergentes de los informes de las Unidades de Auditoría Interna evaluados por ella.
4.- Supervisar la fiscalización y evaluación de la confiabilidad de los controles contable, presupuestario, económico, financiero, patrimonial, ambiental y de gestión existentes y del grado de implementación y confiabilidad de circuitos administrativos, contables, presupuestarios y sistemas de información en los organismos de la Administración Central del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires sometidos a control.
5.- Fiscalizar, al cierre de cada ejercicio, los procedimientos de arqueo de fondos y valores, corte de documentación, conciliaciones bancarias, cierre de libros, corte de registro de normativa, inventarios físicos, contratos vigentes y todo otro procedimiento de los organismos de la Administración Central del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires. Emitir el informe respectivo.
6.- Supervisar la producción de informes de avance, preliminares y finales sobre las fiscalizaciones y auditorías realizadas señalando las observaciones detectadas, las recomendaciones y conclusiones correspondientes, elevándolos a la Gerencia General Operativa.
7.- Elaborar planes de seguimiento de los desvíos detectados en las fiscalizaciones realizadas, aplicando controles recurrentes que permitan evaluar si se implementaron las recomendaciones informadas oportunamente.
8.- Coordinar con las distintas áreas de la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires la realización de fiscalizaciones integradas e integrales.
9.- Informar a la Gerencia General Operativa sobre los actos que pudieron o puedan ocasionar perjuicios al patrimonio público.
10.- Evaluar periódicamente el desempeño del personal de la Gerencia.
11.- Entender en el Control Presupuestario y en la Cuenta de Inversión del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires, comprendiendo lo siguiente:
11.1.- Fiscalizar la Ejecución Presupuestaria del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires y elevar el proyecto de Informe anual sobre la Cuenta de Inversión y el proyecto de Dictamen para la Legislatura de la Ciudad de Buenos Aires al Síndico/a General, aplicando para ello las Normas de Auditoría vigentes para los Estados Financieros, Notas, Cuadros y Anexos de la Cuenta de Inversión al cierre de cada Ejercicio Fiscal.
11.2.- Asistir a la Gerencia General Operativa en la confección del Plan Anual.
11.3.- Asesorar y asistir a la Gerencia General Operativa en aquellos temas que sean especialmente requeridos y en el desempeño de funciones específicas que ésta determine.
11.4.- Elaborar la planificación de las fiscalizaciones asignadas determinando la naturaleza, alcance y oportunidad de los procedimientos a aplicar.
11.5.- Planificar y coordinar fiscalizaciones de campo contables y/o presupuestarias en las distintas áreas de la Administración Central y Organismos Descentralizados del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires, elaborando cursos alternativos de acción, estableciendo prioridades en el desarrollo de los proyectos.
11.6.- Coordinar y supervisar las tareas a cargo de los responsables de los equipos de trabajo a su cargo.
11.7.- Supervisar la planificación y coordinación de los procedimientos de auditoría de cierre de ejercicio, que realice la Subgerencia de Fiscalización Contable, Económica, Financiera y de Sistemas, a fin de verificar el cumplimiento de las normas que al respecto dicte la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires, asistiéndola en la capacitación al personal involucrado en los mismos.
11.8.- Evaluar la confiabilidad del Sistema de Control Interno en las áreas sujetas a fiscalización.
11.9.- Efectuar los procedimientos generales y específicos de auditoría necesarios para la validación de la información expuesta en la Cuenta de Inversión, en el ámbito de las Direcciones Generales de Oficina de Gestión Pública y Presupuesto, de Crédito Público, de Tesorería y de Contaduría, dependientes de la Subsecretaría de Gestión y Administración Financiera de la Secretaría de Hacienda y Finanzas, y demás Secretarías y Organismos Descentralizados del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
11.10.- Producir informes de avance, preliminares y finales sobre las fiscalizaciones realizadas, señalando las observaciones detectadas, las recomendaciones y conclusiones correspondientes, y elevarlos a la Gerencia de Fiscalización.
11.11.- Asistir a la Gerencia General Operativa en la elaboración de planes de seguimiento de los desvíos detectados en las fiscalizaciones y auditorías realizadas, aplicando controles recurrentes que permitan evaluar si se implementaron las recomendaciones informadas oportunamente.
III.2.1. SUBGERENCIA DE FISCALIZACIÓN CONTABLE, ECONÓMICA, FINANCIERA Y DE SISTEMAS
Acciones.
1.- Fiscalizar la aplicación de las normas y procedimientos de control interno en sus aspectos contable, económico, financiero y de sistemas de información en los organismos de la Administración Central del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
2.- Asistir a la Gerencia de Fiscalización en la confección del Plan Anual.
3.- Asesorar y asistir a la Gerencia de Fiscalización en aquellos temas que sean especialmente requeridos y en el desempeño de funciones específicas que ésta determine.
4.- Elaborar la planificación de las fiscalizaciones asignadas determinando la naturaleza, alcance y oportunidad de los procedimientos a aplicar.
5.- Coordinar y supervisar las tareas a cargo de los responsables de los equipos de trabajo de la Subgerencia.
6.- Planificar y coordinar los procedimientos de auditoría de cierre de ejercicio, a fin de verificar el cumplimiento de las normas que al respecto dicte la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires, capacitando al personal involucrado en los mismos.
7.- Fiscalizar y evaluar la confiabilidad de los controles contable, financiero, económico, patrimonial e informático existentes en los organismos de la Administración Central del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires a los efectos de informar a la Gerencia de Fiscalización los desvíos producidos, formulando las recomendaciones para su corrección sobre la base de la aplicación de los criterios de eficiencia, eficacia y economía.
8.- Fiscalizar al cierre de cada ejercicio fiscal, los procedimientos de arqueo de fondos y valores, corte de documentación, conciliaciones bancarias, cierre de libros, corte de registro de normativa, inventarios físicos, contratos vigentes y todo otro procedimiento de los organismos dependientes del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires. Emitir el informe respectivo.
9.- Producir informes de avance, preliminares y finales sobre las fiscalizaciones realizadas señalando las observaciones detectadas, las recomendaciones y conclusiones correspondientes, elevándolos a la Gerencia de Fiscalización.
10.- Asistir a la Gerencia de Fiscalización en la elaboración de planes de seguimiento de los desvíos detectados en las fiscalizaciones realizadas, aplicando controles recurrentes que permitan evaluar si se implementaron las recomendaciones informadas oportunamente.
11.- Evaluar periódicamente el desempeño del personal de la Subgerencia.
III.2.2. SUBGERENCIA FISCALIZACIÓN SOCIAL
Acciones:
1.- Fiscalizar la aplicación de las normas y procedimientos de control interno en los organismos de la Administración Central del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires que tienen por objeto satisfacer las demandas sociales de los habitantes de la Ciudad de Buenos Aires.
2.- Asistir a la Gerencia de Fiscalización en la confección del Plan Anual.
3.- Asesorar y asistir a la Gerencia de Fiscalización en aquellos temas que sean especialmente requeridos y en el desempeño de funciones específicas que ésta determine.
4.- Elaborar la planificación de las fiscalizaciones asignadas determinando la naturaleza, alcance y oportunidad de los procedimientos a aplicar.
5.- Coordinar y supervisar las tareas a cargo de los responsables de los equipos de trabajo de la Subgerencia.
6.- Fiscalizar, en las áreas sociales de la Administración Central del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires, el cumplimiento de las normas y procedimientos de control interno, a través de relevamientos, análisis de circuitos administrativos, contables, financieros, económicos, de gestión, etc. a los efectos de informar a la Gerencia de Fiscalización los desvíos producidos, formulando las recomendaciones para su corrección sobre la base de la aplicación de los criterios de eficiencia, eficacia y economía.
7.- Producir informes de avance, preliminares y finales sobre las fiscalizaciones llevadas a cabo, indicando las observaciones detectadas, las recomendaciones y conclusiones correspondientes, elevándolos a la Gerencia de Fiscalización.
8.- Asistir a la Gerencia de Fiscalización en la elaboración de planes de seguimiento de los desvíos detectados en las fiscalizaciones realizadas, aplicando controles recurrentes que permitan evaluar si se implementaron las recomendaciones formuladas oportunamente.
9.- Evaluar periódicamente el desempeño del personal de la Subgerencia.
III.2.3. SUBGERENCIA DE FISCALIZACIÓN AMBIENTAL Y DE OBRA PÚBLICA
Acciones:
1.- Fiscalizar la aplicación de las normas y procedimientos técnicos y operativos en materia ambiental y de obra pública en los organismos de la Administración Central del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.
2.- Asistir a la Gerencia de Fiscalización en la confección del Plan Anual.
3.- Asesorar y asistir a la Gerencia de Fiscalización en aquellos temas que sean especialmente requeridos y en el desempeño de funciones específicas que ésta determine.
4.- Elaborar la planificación de las fiscalizaciones asignadas determinando la naturaleza, alcance y oportunidad de los procedimientos a aplicar.
5.- Coordinar y supervisar las tareas a cargo de los responsables de los equipos de trabajo de la Subgerencia.
6.- Fiscalizar el cumplimiento de los planes, programas, proyectos, procedimientos y normas referidos a los aspectos ambientales y de obra pública, a través de relevamientos, análisis de circuitos administrativos, contables, financieros, económicos, de gestión, etc. a los efectos de informar a la Gerencia de Fiscalización los desvíos producidos, formulando las recomendaciones para su corrección sobre la base de la aplicación de los criterios de eficiencia, eficacia y economía.
7.- Producir informes de avance, preliminares y finales sobre las fiscalizaciones llevadas a cabo, indicando las observaciones detectadas, las recomendaciones y conclusiones correspondientes, elevándolos a la Gerencia de Fiscalización.
8.- Asistir a la Gerencia de Fiscalización en la elaboración de planes de seguimiento de los desvíos detectados en las fiscalizaciones realizadas, aplicando controles recurrentes que permitan evaluar si se implementaron las recomendaciones formuladas oportunamente.
9.- Evaluar periódicamente el desempeño del personal de la Subgerencia.
| Función Administrativa - S.G.C.B.A. | Categoría | Salario Básico | % Función de Control | % Dedicación Funcional | % Responsabilidad Jerárquica |
| Gerente General | 1.01 | 1,860 | 70% | 50% | 70% |
| Gerente | 1.02 | 1,860 | 44% | 28% | 44% |
| Sub - Gerente | 1.03 | 1,490 | 42% | 27% | 42% |
| Profesional | A1 | 1,490 | 64% | 44% | |
| Profesional | A2 | 1,490 | 39% | 25% | |
| Profesional | A3 | 1,330 | 34% | 21% | |
| Profesional | A4 | 1,330 | 24% | 16% | |
| Administrativo | B1 | 920 | 16% | 10% | 10% |
| Administrativo | B2 | 820 | 13% | 8% | |
| Administrativo | B3 | 650 | 12% | 7% |
Tipo de relación
Norma relacionada
Detalle
MODIFICADA POR
Art 3 de la Res 71-SG-09 Crea el Registro Permanente de Actos de Apertura, de la Sindicatura General, en el ámbito de la Subgerencia de Asuntos Jurídicos de la Gerencia Legal dependiente de la Gerencia General Normativa, estructura aprobada mediante Res 3-SG-06
INTEGRADA POR
Artículo 1° - Crea a partir del 1° de abril de 2004 la Planta de Gabinete de la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires,
MODIFICADA POR
Res. 46-SGBA-05: Modifica el escalafón y estructura salarial del Anexo III de la Res. 6-SGCBA-03
MODIFICADA POR
Res.72-SGCABA-05 Deroga el Art. 2 y el Anexo III de la Res. 6-SGCABA-03
MODIFICADA POR
Res. 72-05 deroga art. 2 y Anexo III de la Res. 6-03
MODIFICADA POR
Res. 29-SGCABA-06 modifica la estructura de la Sindicatura General creando la Unidad de Auditoría Interna, establecida por Res. 6-SGCABA-03
DESIGNADA POR
Res. 53-SG-06 designa Gerente Técnico al Dr. H. M. Repetto Boerr conforme EO aprobada por Res. 6-SG-03.
COMPLEMENTADA POR
Res. 78-SG-06 encomienda tareas a la G. Técnica-Administrativa y de Sistemas dentro de la EO aprobada por Res. 6-SG-03.
MODIFICADA POR
Res. 99-SGCBA-06 modifica Res. 6-SGCBA-03 Art. 1° Estructura Organizativa de Sindicatura